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Fiche Patri
Des repères pour mieux comprendre votre patrimoine, thème par thème.
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Fiscalité
46 fiches · 3 en accès libre




Fiche 04
Accès réservéParts fiscales et décote
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Fiche 05
Accès réservéLe revenu fiscal de référence
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Fiche 06
Accès réservéUn calcul d’IR, étape par étape
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Fiche 07
Accès réservéDéduction, réduction, crédit
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Fiche 08
Accès réservéLes niches fiscales ont un plafond
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Fiche 09
Accès réservéTon prélèvement à la source
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Fiche 10
Accès réservéDéclaration : les bonnes cases
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Fiche 11
Accès réservéTon calendrier fiscal
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Fiche 12
Accès réservéSalaires : forfait ou frais réels ?
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Fiche 13
Accès réservéBIC : micro ou régime réel ?
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Fiche 14
Accès réservéBNC : calculer le revenu taxable
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Fiche 15
Accès réservéL’IS : 15 % ou 25 % ?
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Fiche 16
Accès réservéLes revenus de tes placements
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Fiche 17
Accès réservéFlat tax ou barème progressif ?
Ouvrir dans l’espace privé : Flat tax ou barème progressif ? (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 18
Accès réservéDividendes : le statut change tout
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Fiche 19
Accès réservéPrélèvements sociaux : quel taux ?
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Fiche 20
Accès réservéCrypto : ce qui déclenche l’impôt
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Fiche 21
Accès réservéLocation nue : micro ou réel ?
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Fiche 22
Accès réservéLe déficit foncier
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Fiche 23
Accès réservéLocation meublée : les bases
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Fiche 24
Accès réservéMicro-BIC du meublé
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Fiche 25
Accès réservéLMNP ou LMP ?
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Fiche 26
Accès réservéMeublé au réel : amortir
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Fiche 27
Accès réservéNu, meublé ou SCI à l’IS ?
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Fiche 28
Accès réservéLa plus-value immobilière
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Fiche 29
Accès réservéLMNP : l’amortissement à la vente
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Fiche 30
Accès réservéLMP : la fiscalité de la vente
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Fiche 31
Accès réservéMeublé : assurance et décès
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Fiche 32
Accès réservéUsufruit et location meublée
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Fiche 33
Accès réservéRevendre à sa propre structure
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Fiche 34
Accès réservéJeanbrun : le bailleur privé
Ouvrir dans l’espace privé : Jeanbrun : le bailleur privé (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 35
Accès réservéIFI : ce qui entre dans la base
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Fiche 36
Accès réservéIFI : valoriser les parts
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Fiche 37
Accès réservéHolding animatrice : et l’IFI ?
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Fiche 38
Accès réservéCEHR : la contribution en plus
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Fiche 39
Accès réservéCDHR : le minimum de 20 %
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Fiche 40
Accès réservéPUMa : une cotisation à vérifier
Ouvrir dans l’espace privé : PUMa : une cotisation à vérifier (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 41
Accès réservéGirardin : comprendre le mécanisme
Ouvrir dans l’espace privé : Girardin : comprendre le mécanisme (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 42
Accès réservéLoi de finances : les règles acquises
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Fiche 43
Accès réservéRéforme fiscale : annonce ou droit ?
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Fiche 44
Accès réservéUn revenu exceptionnel ?
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Fiche 45
Accès réservéHoldings : la taxe sur certains actifs
Ouvrir dans l’espace privé : Holdings : la taxe sur certains actifs (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 46
Accès réservéDirigeants : transmission et cession
Ouvrir dans l’espace privé : Dirigeants : transmission et cession (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.
Investissement
64 fiches · 3 en accès libre




Fiche 04
Accès réservéInvestir progressivement
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Fiche 05
Accès réservéChoisir ta gestion
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Fiche 06
Accès réservéComprendre les actions
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Fiche 07
Accès réservéUne introduction en bourse
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Fiche 08
Accès réservéLe stock picking
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Fiche 09
Accès réservéComprendre les obligations
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Fiche 10
Accès réservéÉmettre des obligations
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Fiche 11
Accès réservéLes placements collectifs
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Fiche 12
Accès réservéComprendre les ETF
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Fiche 13
Accès réservéLes matières premières
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Fiche 14
Accès réservéLes produits structurés
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Fiche 15
Accès réservéLes livrets bancaires
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Fiche 16
Accès réservéPEL et CEL
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Fiche 17
Accès réservéLe compte à terme
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Fiche 18
Accès réservéLe compte-titres ordinaire
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Fiche 19
Accès réservéDétenir un CTO à plusieurs
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Fiche 20
Accès réservéLe PEA
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Fiche 21
Accès réservéL’assurance-vie
Ouvrir dans l’espace privé : L’assurance-vie (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 22
Accès réservéL’assurance-vie au décès
Ouvrir dans l’espace privé : L’assurance-vie au décès (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 23
Accès réservéFonds euros et unités de compte
Ouvrir dans l’espace privé : Fonds euros et unités de compte (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 24
Accès réservéLe fonds en euros
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Fiche 25
Accès réservéUn rachat d’assurance-vie
Ouvrir dans l’espace privé : Un rachat d’assurance-vie (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 26
Accès réservéL’avance sur assurance-vie
Ouvrir dans l’espace privé : L’avance sur assurance-vie (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 27
Accès réservéPiloter une assurance-vie
Ouvrir dans l’espace privé : Piloter une assurance-vie (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 28
Accès réservéL’assurance-vie luxembourgeoise
Ouvrir dans l’espace privé : L’assurance-vie luxembourgeoise (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 29
Accès réservéLe contrat de capitalisation
Ouvrir dans l’espace privé : Le contrat de capitalisation (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 30
Accès réservéTransmettre un contrat de capi
Ouvrir dans l’espace privé : Transmettre un contrat de capi (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 31
Accès réservéContrat de capi à l’IS
Ouvrir dans l’espace privé : Contrat de capi à l’IS (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 32
Accès réservéComprendre le PER
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Fiche 33
Accès réservéPER : la déduction
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Fiche 34
Accès réservéPER : sortir en capital
Ouvrir dans l’espace privé : PER : sortir en capital (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 35
Accès réservéPER : décès et transmission
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Fiche 36
Accès réservéL’épargne de tes enfants
Ouvrir dans l’espace privé : L’épargne de tes enfants (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 37
Accès réservéLe PEAC
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Fiche 38
Accès réservéLa tontine financière
Ouvrir dans l’espace privé : La tontine financière (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 39
Accès réservéComprendre les SCPI
Ouvrir dans l’espace privé : Comprendre les SCPI (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 40
Accès réservéChoisir une SCPI
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Fiche 41
Accès réservéSCPI : revenus et fiscalité
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Fiche 42
Accès réservéLa SCPI démembrée
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Fiche 43
Accès réservéLe crowdfunding immobilier
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Fiche 44
Accès réservéAcheter ou vendre en viager
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Fiche 45
Accès réservéLa vente à réméré
Ouvrir dans l’espace privé : La vente à réméré (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 46
Accès réservéLe financement bridge
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Fiche 47
Accès réservéCombien pour emprunter ?
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Fiche 48
Accès réservéPlacer la trésorerie
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Fiche 49
Accès réservéInvestir via une SCI
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Fiche 50
Accès réservéImmobilier : direct ou IS ?
Ouvrir dans l’espace privé : Immobilier : direct ou IS ? (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 51
Accès réservéL’épargne salariale
Ouvrir dans l’espace privé : L’épargne salariale (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 52
Accès réservéL’intéressement
Ouvrir dans l’espace privé : L’intéressement (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 53
Accès réservéLa participation
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Fiche 54
Accès réservéL’abondement employeur
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Fiche 55
Accès réservéLe PEE
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Fiche 56
Accès réservéLe PER collectif
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Fiche 57
Accès réservéPEA ou assurance-vie ?
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Fiche 58
Accès réservéPER ou assurance-vie ?
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Fiche 59
Accès réservéPEA ou compte-titres ?
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Fiche 60
Accès réservéAssurance-vie ou capi ?
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Fiche 61
Accès réservéChoisir ton enveloppe
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Fiche 62
Accès réservéComparer les risques
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Fiche 63
Accès réservéImmobilier direct ou collectif ?
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Fiche 64
Accès réservéComparer la trésorerie placée
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Structuration
51 fiches · 3 en accès libre
Formes juridiques et gouvernance 19 fiches

Fiche 01
Accès libreComparatifs des formes juridiques
Lire la fiche : Comparatifs des formes juridiques


Fiche 04
Accès réservéSARL / EURL / SARL de famille
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Fiche 05
Accès réservéSAS / SASU
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Fiche 06
Accès réservéSAS / SASU à l’IR
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Fiche 07
Accès réservéPortage salarial
Ouvrir dans l’espace privé : Portage salarial (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 08
Accès réservéSEL
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Fiche 09
Accès réservéSCP
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Fiche 10
Accès réservéSNC
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Fiche 11
Accès réservéSCS
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Fiche 12
Accès réservéSCA
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Fiche 13
Accès réservéSociété en participation
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Fiche 14
Accès réservéSCI
Ouvrir dans l’espace privé : SCI (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 15
Accès réservéSCI à l’IR ou à l’IS
Ouvrir dans l’espace privé : SCI à l’IR ou à l’IS (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 16
Accès réservéIndivision ou SCI
Ouvrir dans l’espace privé : Indivision ou SCI (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 17
Accès réservéSCCV
Ouvrir dans l’espace privé : SCCV (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 18
Accès réservéComparatifs des sociétés patrimoniales
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Fiche 19
Accès réservéStatuts et choix de la forme
Ouvrir dans l’espace privé : Statuts et choix de la forme (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.
Holding 4 fiches

Fiche 20
Accès réservéHolding : fonctionnement, intérêt et limites
Ouvrir dans l’espace privé : Holding : fonctionnement, intérêt et limites (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 21
Accès réservéForme juridique de la holding
Ouvrir dans l’espace privé : Forme juridique de la holding (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 22
Accès réservéHolding animatrice ou passive
Ouvrir dans l’espace privé : Holding animatrice ou passive (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 23
Accès réservéSPFPL
Ouvrir dans l’espace privé : SPFPL (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.
Dispositifs de holding et de sociétés filles 16 fiches

Fiche 24
Accès réservéDispositifs patrimoniaux autour des holdings
Ouvrir dans l’espace privé : Dispositifs patrimoniaux autour des holdings (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 25
Accès réservéRégime mère-fille
Ouvrir dans l’espace privé : Régime mère-fille (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 26
Accès réservéIntégration fiscale
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Fiche 27
Accès réservéTitres de participation
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Fiche 28
Accès réservéPanorama des régimes fiscaux de groupe
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Fiche 29
Accès réservéApport-cession
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Fiche 30
Accès réservéCompte courant d’associé
Ouvrir dans l’espace privé : Compte courant d’associé (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 31
Accès réservéConvention de trésorerie
Ouvrir dans l’espace privé : Convention de trésorerie (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 32
Accès réservéCCA ou convention de trésorerie
Ouvrir dans l’espace privé : CCA ou convention de trésorerie (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 33
Accès réservéManagement fees et prestations
Ouvrir dans l’espace privé : Management fees et prestations (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 34
Accès réservéApports en société
Ouvrir dans l’espace privé : Apports en société (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 35
Accès réservéCapital social
Ouvrir dans l’espace privé : Capital social (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 36
Accès réservéRéduction de capital
Ouvrir dans l’espace privé : Réduction de capital (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 37
Accès réservéDonation avant cession
Ouvrir dans l’espace privé : Donation avant cession (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 38
Accès réservéOBO immobilier
Ouvrir dans l’espace privé : OBO immobilier (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 39
Accès réservéExploitation, holding et société civile
Ouvrir dans l’espace privé : Exploitation, holding et société civile (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.
Rémunération 5 fiches

Fiche 40
Accès réservéRémunération du dirigeant
Ouvrir dans l’espace privé : Rémunération du dirigeant (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 41
Accès réservéAssimilé salarié
Ouvrir dans l’espace privé : Assimilé salarié (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 42
Accès réservéTravailleur non salarié
Ouvrir dans l’espace privé : Travailleur non salarié (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 43
Accès réservéDividendes en nature
Ouvrir dans l’espace privé : Dividendes en nature (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 44
Accès réservéFidélisation et avantages salariés
Ouvrir dans l’espace privé : Fidélisation et avantages salariés (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.
Autres sujets patrimoniaux 7 fiches

Fiche 45
Accès réservéStructuration du patrimoine pro-perso
Ouvrir dans l’espace privé : Structuration du patrimoine pro-perso (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 46
Accès réservéDémembrement - immeuble ou titres
Ouvrir dans l’espace privé : Démembrement - immeuble ou titres (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 47
Accès réservéContrat de capitalisation
Ouvrir dans l’espace privé : Contrat de capitalisation (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 48
Accès réservéFonds de roulement
Ouvrir dans l’espace privé : Fonds de roulement (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 49
Accès réservéCalendrier IS et URSSAF
Ouvrir dans l’espace privé : Calendrier IS et URSSAF (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 50
Accès réservéImpacts de l’investissement immobilier
Ouvrir dans l’espace privé : Impacts de l’investissement immobilier (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 51
Accès réservéDéduction, réduction ou crédit d’impôt
Ouvrir dans l’espace privé : Déduction, réduction ou crédit d’impôt (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.
Transmission
24 fiches · 3 en accès libre




Fiche 04
Accès réservéLes exonérations particulières
Ouvrir dans l’espace privé : Les exonérations particulières (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 05
Accès réservéLes dons familiaux d’argent
Ouvrir dans l’espace privé : Les dons familiaux d’argent (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 06
Accès réservéLe présent d’usage
Ouvrir dans l’espace privé : Le présent d’usage (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 07
Accès réservéCalculer les droits de donation
Ouvrir dans l’espace privé : Calculer les droits de donation (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 08
Accès réservéLa donation-partage
Ouvrir dans l’espace privé : La donation-partage (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 09
Accès réservéDonation simple : le cas Martin
Ouvrir dans l’espace privé : Donation simple : le cas Martin (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 10
Accès réservéDonner ensemble, partager ensuite
Ouvrir dans l’espace privé : Donner ensemble, partager ensuite (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 11
Accès réservéLa donation transgénérationnelle
Ouvrir dans l’espace privé : La donation transgénérationnelle (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 12
Accès réservéDonations graduelle et résiduelle
Ouvrir dans l’espace privé : Donations graduelle et résiduelle (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 13
Accès réservéComprendre le démembrement
Ouvrir dans l’espace privé : Comprendre le démembrement (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 14
Accès réservéL’usufruit temporaire
Ouvrir dans l’espace privé : L’usufruit temporaire (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 15
Accès réservéL’usufruit économique
Ouvrir dans l’espace privé : L’usufruit économique (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 16
Accès réservéTrois méthodes, trois usages
Ouvrir dans l’espace privé : Trois méthodes, trois usages (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 17
Accès réservéLe quasi-usufruit
Ouvrir dans l’espace privé : Le quasi-usufruit (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 18
Accès réservéLa créance de restitution
Ouvrir dans l’espace privé : La créance de restitution (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 19
Accès réservéLe testament
Ouvrir dans l’espace privé : Le testament (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 20
Accès réservéRédiger ta clause bénéficiaire
Ouvrir dans l’espace privé : Rédiger ta clause bénéficiaire (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 21
Accès réservéLa clause bénéficiaire démembrée
Ouvrir dans l’espace privé : La clause bénéficiaire démembrée (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 22
Accès réservéLe pacte Dutreil
Ouvrir dans l’espace privé : Le pacte Dutreil (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 23
Accès réservéTransmettre 1 137 460 € ?
Ouvrir dans l’espace privé : Transmettre 1 137 460 € ? (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 24
Accès réservéFathi et Linda : le patrimoine
Ouvrir dans l’espace privé : Fathi et Linda : le patrimoine (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.
Union & Protection
18 fiches · 3 en accès libre




Fiche 04
Accès réservéLe logement au décès
Ouvrir dans l’espace privé : Le logement au décès (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 05
Accès réservéLe Pacs au quotidien
Ouvrir dans l’espace privé : Le Pacs au quotidien (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 06
Accès réservéMariage : le socle commun
Ouvrir dans l’espace privé : Mariage : le socle commun (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 07
Accès réservéLa communauté légale
Ouvrir dans l’espace privé : La communauté légale (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 08
Accès réservéLa séparation de biens
Ouvrir dans l’espace privé : La séparation de biens (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 09
Accès réservéLa participation aux acquêts
Ouvrir dans l’espace privé : La participation aux acquêts (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 10
Accès réservéCommunauté ou séparation ?
Ouvrir dans l’espace privé : Communauté ou séparation ? (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 11
Accès réservéChanger de régime matrimonial
Ouvrir dans l’espace privé : Changer de régime matrimonial (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 12
Accès réservéPrélever un bien commun
Ouvrir dans l’espace privé : Prélever un bien commun (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 13
Accès réservéAttribuer la communauté
Ouvrir dans l’espace privé : Attribuer la communauté (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 14
Accès réservéAvantages et famille recomposée
Ouvrir dans l’espace privé : Avantages et famille recomposée (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 15
Accès réservéLe mandat de protection future
Ouvrir dans l’espace privé : Le mandat de protection future (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 16
Accès réservéLe mandat à effet posthume
Ouvrir dans l’espace privé : Le mandat à effet posthume (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 17
Accès réservéDirigeant : protéger tes revenus
Ouvrir dans l’espace privé : Dirigeant : protéger tes revenus (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.

Fiche 18
Accès réservéL’assurance homme-clé
Ouvrir dans l’espace privé : L’assurance homme-clé (nouvel onglet)Connexion et accès autorisé nécessaires.
Ces fiches sont des supports pédagogiques. Elles ne remplacent pas une étude adaptée à votre situation. Les règles et les chiffres sont à vérifier pour la date et le contexte de votre projet.